关于欧洲税务,你要懂的~

跨境电商乐易2021-04-22 11:20:49

参加了3月23日由乐易Loye主办PingPong协办的余人交流会,小编是收获满满呀~不但了解到了欧洲税务这块的知识,更是结识了一群超可爱的小姐姐小哥哥们,他们分享了很多关于欧洲税务的知识,像我这个在行业小白的都了解了许多呢...




会议一开始由一位美丽的小姐姐带我们正式进入交流会的主题......



自2.14风云过后,欧洲站再掀税务风波。对于大部分跨境人而言,税务这块知之甚少。亚马逊大面积的排查VAT,ebay也要求卖家提供税号...随着英国VAT新规即将生效,德国站部分卖家收到提供VAT税号的邮件,对于亚马逊欧洲站的买家来说,VAT税号的注册刻不容缓。针对复杂的欧洲VAT问题,我们与税务专家进行了面对面对话,让小编更深入了解了目前的市场形势,以及作为卖家该如何应对这场VAT风波...



什么是VAT?

VAT:单词缩写,Value-added Tax,最早起源于法国,是在欧盟应用的一种税制。vat在国际贸易中一般是指增值税的意思,根据各个国家的税率不同,外贸人员交的增值税也所有不同。

这里有两个需要了解含义的基本词汇:VAT&EORI。

(1)VAT,是由买家购买产品时产生,根据产品价格而变;

(2)EORI,是欧盟海关登记号码,用于清关。


VAT税什么时候申报?

按照每个国家的税法规定,VAT税的申报时间不一样。英国税务部门每3个月进行一次税务申报,每年4次,德国法国都是一年13次,一个月一次,另外加上一次年度总申报。


欧盟各国税率?

英、法是20%,德国是19%,西班牙、捷克是21%,波兰最贵是23%


VAT 税什么时候申报?

按照每个国家的税法规定,VAT税的申报时间不一样。英国税务部门每三个月进行一次税务申报,每年四次。德国和法国都是一年13次,一个月一次,另外加上一次年度总申报。


针对目前的跨境电商卖家,申报和缴纳VAT税有哪些方案?

根据英国税务部门的规定,VAT税号主体可以通过两种途径申请退税(进口税)和缴税(销售税):

1、合理使用AmazonFlat VAT & Standard VAT 税率方案

2、合理使用AmazonEFN&Pan-European物流计划

3、远距离贸易额度内在英国申报缴税


但对于一些刚起步的卖家可采用第3种方法:远距离贸易额度内在英国申报缴税

亚马逊欧洲站目前没有统一的欧洲VAT号,只要在哪个国家有库存,就需要分别注册当地的VAT税号。针对很多新卖家,可以从英国市场开始,先注册英国VAT税号,注册时间短,相对容易,卖家只要把货品发送到英国仓库,选择远距离销售的方法,亚马逊便可以将货物从英国派送到其他欧洲国家。

而这个方法是有额度的,德国一年不超过10万欧元,法国意大利西班牙不超过3.5万欧元,可以在英国代缴,不用单独去注册每个国家,但是一旦超过限额,就要去注册当地的VAT但是年销售额超过限额的卖家,最好还是提早去注册当地的VAT对于目前没有超过限额的卖家,算是个不错的方法。或者也可以暂时不在英国申报,等到超过阈值,再去当地注册VAT,补缴之前未缴纳的。


针对运营中的老账号,按照各国税法的规定,是需要补交绑定VAT税号之前的因为没有申报而欠下的税额。在实际运营中,也有部分卖家早在之前已经申请并绑定了VAT税号,但处于成本方面的考虑或者受不专业的税务代理机构的误导而进行了低申报或者零申报,对于这种情况,一旦被税务部门审核到,既需要补缴税款,还会根据所差税额多少被追缴罚款。


正是基于这种情况,部分销售金额大但一直没有缴税的卖家选择对库存进行清货,准备在被税务部门追缴时放弃账号,或者拿新账号对老账号的产品进行跟卖。当然,这是部分卖家的一种思路,如果您有更好的方案,可在下方留言告诉小编我哟~


这次小编还知道了欧洲税务合规化是大势所趋,大家最好还是为自己做好市场规划,尽早做准备。如果您准备选择税务机构代理VAT问题,最后小编为大家选择合适的税务代理机构提供一些避坑建议

1. 在英国是否有合法的税务代表

2. 可为您调整税率方案,是否收费

3. 是否能够提供远距离贸易申报证明

4. 在发生税务调查时,是否有能力为您协助解决税务调查


不管怎么说,VAT税的缴纳已是在所难免,对于打算长期坚守亚马逊欧洲站的卖家来说,尚未申请VAT税号的,需要尽快行动。而已经申请了税号的卖家,要随时关注系统提示,及时作出添加和申报,避免被系统误伤,导致账号挂掉。至于那些运营时间长、交易量大、需补缴税款金额高的卖家,自行做好衡量,权衡利弊,选择最适合自己的方式吧~



最最最后,小编附上一张这次交流会的集体照吧,感谢所有来参加余人交流会的小哥哥和小姐姐们,对于后面到的没有上镜的小哥哥小姐姐们说声抱歉哟~由于合照是在会议开始之前开始拍的,所以下次亲请早点到哟~~